Как проверить контрагента по ИНН или названию и зачем это нужно

#блог
Как проверить контрагента
В статье разберемся, почему партнеров обязательно нужно проверять и как это сделать. Рассмотрим показатели, на которые стоит обращать особое внимание. И составим чек-лист, по которому вы точно сможете определить надежность контрагента.

Зачем проверять партнеров по бизнесу

Прежде чем начинать сотрудничество с компанией или ИП, нужно оценить финансовые и репутационные риски. Недостаточно обсудить детали договора, необходимо внимательно изучить положение дел будущего партнера. Кроме очевидного риска потери денежных средств и времени, существует высокая вероятность штрафов и санкций со стороны налоговой.

У ФНС есть постановление «О должной осмотрительности», согласно которому ответственность за любые потери полностью лежит на участниках рынка. Налоговая может начать проверку, если вы перевели деньги недобросовестному контрагенту, или заподозрить вас в получении необоснованной налоговой выгоды. Вы можете невольно привлечь внимание налоговой, если у контрагента появятся нарушения, даже не связанные с вашим сотрудничеством.

Поэтому изучить репутацию контрагентов необходимо не только единожды перед заключением сделки, но и регулярно следить за их изменениями.
Это позволит:
Обнаружить, кто не выполняет обязательства
Если у поставщика были серьезные нарушения условий договора, вы можете узнать об этом по анализу судебных разбирательств. Нужно понимать, что не все дела говорят о недобросовестности компании или ИП. Важно не просто проверить, что дела были вообще, а изучить нюансы.
Выявить фирму-однодневку
Если фирму создали недавно, а по юридическому адресу зарегистрированы еще несколько фирм, следует насторожиться. Фирмы-однодневки создают, чтобы быстро собрать деньги под любым предлогом и исчезнуть. При этом, на первый взгляд, все может быть нормально: у компании есть сайт, портфолио и планы на будущее.
Обнаружить мошенников
Кроме финансовых потерь и трудностей с налоговой, из-за сотрудничества с недобросовестным контрагентом банк может заблокировать ваш счет. Поэтому нужно внимательно проверять данные о директоре, количестве зарегистрированных на него юрлиц и частоте изменений этих фактов, чтобы вычислить мошенников.
Вовремя заметить признаки банкротства
Даже если кредиторы партнера или он сам еще не подали заявление в суд, анализ баланса поможет выявить нарушения в объемах заемных средств. Эти данные укажут на риски невыполнения обязательств.
Узнать, что фирма находится на стадии ликвидации
Ликвидация может быть не только в рамках банкротства после конкурсного производства, иногда организацию ликвидируют добровольно. Причины разные: от потери интереса до истечения срока действия по учредительным документам. С такой компанией лучше прекращать работу как можно скорее.
Избежать проблем с налоговой
Кроме проверок, налоговая может доначислить НДС из-за непроявления должной осмотрительности при работе с партнерами.
Сервис проверки контрагентов
Смотрите в режиме одного окна сводные данные о контрагентах по 20 источникам. Оперативно получайте уведомления о важных изменениях по контрагентам и минимизируйте риски финансовых потерь.

Самостоятельное изучение контрагентов: источники и документы

Чтобы правильно проанализировать надежность контрагента, необходимо понимать, какую информацию стоит учитывать обязательно, какие показатели являются основными и как их верно анализировать. Разберем критерии подробно.
В первую очередь у партнера нужно запросить документы:
Копию устава
Протокол или решение о назначении гендиректора
Копии документов, подтверждающие регистрацию и постановку на учет в налоговой
Бухгалтерскую отчетность
Удостоверение личности руководителя или ИП
(по желанию)
Так вы получите подтверждение, что фирма или ИП действительно существуют, могут вести коммерческую деятельность и оцените финансовую стабильность по отчетности. Готовность предоставить все эти документы тоже говорит о надежности — честным партнерам скрывать нечего. Заодно у вас останется подтверждение проверки добросовестности на случай налоговой проверки.

Если сумма сделки более 25% от балансовой стоимости всех активов предприятия, закон признает ее крупной. Начать сотрудничество в таком случае можно только после одобрения собственниками организации партнера.
Выписка из ЕГРЮЛ и ЕГРИП
Из реестров вы получите информацию о руководителях, участниках компании, дату создания, контакты, реквизиты и виды деятельности. Для И П: паспортные данные, контактную информацию, дату регистрации и виды деятельности. Сверьте эти данные с теми, что предоставили вам в копиях документов. Если есть расхождения, нужно уточнить причину.

Советуем обратить внимание на виды деятельности, если их очень много, это может быть плохим признаком. Возможно, компанию используют для нужд, не связанных с основным родом занятий. Деятельность, в рамках которой вы собираетесь сотрудничать, обязательно должна быть в выписке из реестра.

Проверка бизнес-партнера с помощью ФНС

У налоговой есть бесплатный сервис проверки контрагентов. С его помощью можно получить подробную выписку из ЕГРЮЛ или ЕГРИП. Она подписана усиленной квалифицированной электронной подписью, поэтому имеет полную юридическую силу и равнозначна бумажной выписке. В выписке сервиса вы увидите подробную информацию о контрагенте: адрес, сведения о регистрации и налоговом учете, уставной капитал, кто может действовать без доверенности, учредители, основные виды деятельности и др. Проверьте данные о руководителе, нет ли отметок о недостоверности сведений.

Иногда мошенники регистрируют фирмы по одному и тому же адресу, отследить контрагента на массовость регистрации юрлиц можно в специальном разделе на сайте ФНС.
проверить контрагента на массовость регистрации юрлиц
В режиме одного окна вы получите:
  • Выписку ЕГРЮЛ и ЕГРИП с подписью ФНС
  • Финансовый анализ
  • Данные о судебных разбирательствах или исполнительном производстве
  • Другие важные данные о компании
Это поможет сократить время на поиск информации и обеспечит защиту от финансовых потерь. Помните, что налоговые органы могут признать сотрудничество с недобросовестным контрагентом по невнимательности как получение необоснованной налоговой выгоды и применить санкции.
Смотрите видео о работе сервиса:
Покажет, насколько ответственно партнер относится к уплате налогов.
Сервис работает в тестовом режиме.
Сервис «Прозрачный бизнес» от ФНС
Тоже использует данные из ЕГРЮЛ и ЕГРИП, реестра налогоплательщиков, в том числе всю информацию по иностранным организациям и ИП, из журнала «Вестник государственной регистрации». Кроме стандартных данных, можно получить подробные сведения о налоговом режиме, платежах и посчитать налоговую нагрузку.
Еще один ресурс от налоговой и Министерства экономического развития. Здесь можно изучить факты деятельности, сведения о банкротстве и имуществе, членства и другое. Если в отношении компании проводятся процедуры банкротства, вы увидите это сразу.
проверить контрагента на банкротство на Федресурсе
Кроме отчетов сервисов, можно самостоятельно изучить бухгалтерскую отчетность, оценить соотношение собственных и заемных средств и рентабельность. ФНС для этого запустила специальный ресурс.

Изучение деятельности контрагента в службе судебных приставов и картотеке арбитражных дел

Федеральная служба судебных приставов позволит проверить, есть ли долги у потенциального партнера, по которым было исполнительное производство. То есть компании и ИП из списка судебных приставов не только не выполняли обязательства и проиграли в суде, но и после решения суда не начали расплачиваться с кредиторами.

Есть особенность: в базе судебных приставов нет ИНН или ОГРН должников, а только наименование. Учитывайте, что названия могут повторяться. Поэтому данные можно перепроверить в банке данных арбитражных дел.

В картотеке арбитражных дел вы сможете изучить все дела, предметы спора, на какой стороне выступал ваш потенциальный партнер. Нужно просмотреть каждое дело и его главные детали, а не делать вывод сразу. Наличие дела необязательно говорит о том, что контрагент нарушает обязательства. Чтобы сократить время на изучение, рассматривайте только те дела, в которых компания или ИП выступают ответчиком.
Реестр недобросовестных поставщиков
В реестре недобросовестных поставщиков компания или ИП могут оказаться за нарушения условий или невыполнение обязательств по госконтрактам. Но нужно понимать, что участие в госторгах предполагает соответствие строгим требованиям закона и заказчика, поэтому нарушения со стороны контрагента — не повод сразу же считать его недобросовестным. Этот показатель стоит учитывать в совокупности с остальными.
Репутация директора компании или ИП
Когда вы проверяете реестры на сайте ФНС, обратите внимание, как часто у компании меняется директор. Это форма заявления P14001 — в описании к ней не указывается конкретно «Смена директора», в выписке это отражается как «Изменения, не связанные с учредительными документами».

Еще директор может быть номинальным, то есть для отвода глаз, пока компания-однодневка или мошенники занимаются незаконной деятельностью. Часто такой человек получает деньги за участие в схеме и выступает директором нескольких недобросовестных организаций. Проверить это можно на сайте ФНС в разделе Сведения о физических лицах, являющихся руководителями или учредителями (участниками) нескольких юридических лиц.
проверка директора компании
В Сервисе проверки контрагентов репутация директора отображается во вкладке «История изменений» контрагента. Для удобства можно настроить фильтр по дате и типу изменений в компании.
Лицензии и доверенности
Если контрагент занимается таким видом деятельности, для которого нужна лицензия, ее тоже следует проверить. Данные о лицензии должны быть в выписке из ЕГРЮЛ или ЕГРИП, а также в специальных реестрах — по надзору в сфере образования и науке или по регулированию алкогольного рынка и других.

Строительные компании работают без лицензий, но вступают в саморегулируемые организации (СРО). Проверить их можно на Федресурсе от налоговой. Например, у Метростроя, который на стадии наблюдения, проблемы есть и с СРО.
проверка строительных компаний

Чек-лист проверки благонадежности контрагентов

Мы разобрали самые основные параметры, по которым можно сделать вывод о надежности контрагента. Чтобы картина была полной, делать вывод нужно по совокупности этих параметров, поэтому для удобства мы составили чек-лист (скачать).

Проверьте информацию и внесите результаты в таблицу для наглядного представления ситуации.
Добросовестность контрагента «Название компании/ ИП»
Что проверяем?
Замечания
Сервисы ФНС:
Другие ресурсы:
Лицензии
Документы
Устав, протокол или решение о назначении гендиректора, отчетность, удостоверение личности
Вывод
Замечания — 0 из 15
Контрагент подходит для сотрудничества
Комплексная проверка контрагентов онлайн
Экономьте время и получайте все данные о бизнес-партнерах в режиме одного окна:
финансовый анализ
связи и аффилированность
судебные иски, банкротство и т.д.