Какие меры господдержки доступны для самозанятых в 2024 году

Государственная поддержка самозанятых граждан — это субсидии, льготные кредиты и займы, социальные контракты и многое другое. Рассказываем о программах поддержки, которыми налогоплательщики НПД могут воспользоваться в 2024 году. 

Где получить информацию о мерах поддержки самозанятых

В 2024 году самозанятые могут получить от государства федеральную и региональную поддержку для развития бизнеса. Это может быть:

• финансовая помощь (субсидии, льготы, гранты и иные выплаты для самозанятых);

• консультирование по юридическим и другим вопросам;

• бизнес-обучение;

• поддержка в имущественных вопросах, например, по аренде помещений;

• помощь в продвижении бизнеса. 

Информация о доступных программах представлена на цифровой платформе мсп.рф — это единая точка доступа к мерам господдержки для предпринимателей и самозанятых. После выбора на сайте, для кого и какие нужны меры поддержки, раскроется список вариантов. 

Но лучше нажать на кнопку «Все фильтры» и сразу указать нужный регион. 

Кроме того, какую помощь могут получить самозанятые от государства на развитие малого бизнеса, можно узнать на портале мойбизнес.рф. На сайте также можно посмотреть адреса центров «Мой бизнес» в конкретном регионе, чтобы обратиться лично. Эти центры являются связующим звеном между государством и малым бизнесом. 

Виды государственной поддержки самозанятых

Налоговый вычет

Это первая мера государственной поддержки, за которой не нужно никуда обращаться. Налоговый вычет в размере 10 000 рублей предоставляется автоматически после регистрации самозанятости. За счёт предоставленных средств снижается налоговая нагрузка. 

Стандартные налоговые ставки для самозанятых — 4 % при расчётах с физлицами и 6 %, если доход получен от юрлица или ИП. При наличии налогового вычета эти ставки снижаются на 1 % и 2 %, соответственно. 

Как расходуется налоговый вычет — разберём на примере.

Самозанятый получил доход в размере 10 000 от юрлица. Тогда по стандартной ставке он должен заплатить налог в размере 600 рублей (6 %), но по пониженной ставке налоговая начислит 400 рублей (4 %), при этом разница в 200 рублей спишется из суммы налогового вычета. Из 10 000 рублей предоставленного налогового вычета останется 9 800, и налог будут начислять по пониженной ставке до тех пор, пока вся сумма не израсходуется.  

Господдержка ЛПХ

Владельцы личного подсобного хозяйства (ЛПХ) могут рассчитывать на поддержку по программе развития сельского хозяйства, которая предполагает компенсацию части расходов. Размер субсидии зависит от региона. Причём чем больше ЛПХ, тем больше выплаты. 

Что нужно знать о господдержке ЛПХ:

• для получения субсидии личное подсобное хозяйство должно быть у самозанятого не менее года;

• расходы, которые можно частично покрыть за счёт государства, необходимо подтверждать, например, чеками, договорами поставки, накладными и прочими документами;

• по программе компенсируют часть расходов на сельскохозяйственных животных, корма, сельскохозяйственную технику, оборудование для обустройства фермы, семена, саженцы и пр.; 

• получать субсидию можно ежегодно при подтверждении целевого и эффективного использования средств. 

Подробную информацию о субсидировании предоставляют Центры компетенции в разных регионах. 

Заём на развитие бизнеса

В фондах поддержки предпринимательства самозанятые могут получить микрозаймы — от 50 до 500 тысяч рублей на срок до двух лет с процентной ставкой 3 - 5 % (зависит от региона). Кроме того, по оплате основного долга предоставляется отсрочка на полгода: в течение этого срока можно платить только проценты. 

Что нужно знать про государственные микрозаймы:

• получить деньги можно под инвестиционные цели или для покрытия текущих бизнес-расходов;

• при хорошей кредитной истории заёмщика кредитование возможно без обеспечения;

• если требуется обеспечение, то это может быть автомобиль, недвижимость, оборудование, поручительство третьего лица или региональной гарантийной организации (есть в большинстве регионов); 

• в течение 90 дней с даты получения микрозайма или в течение 5 дней после использования средств нужно подтвердить целевое использование, предоставив подтверждающие документы — договоры купли-продажи, платёжные поручения, счета.

Социальный контракт

Социальным контрактом называется федеральная программа помощи малообеспеченным гражданам и семьям. Заключается она в том, что гражданин заключает с государством договор, согласно которому получает средства на определённые цели и обязуется соблюсти условия целевого использования. 

Так, по социальному контракту самозанятый может получить:

• до 350 000 рублей на открытие бизнеса;

• до 200 000 рублей на ведение ЛПХ;

• 30 000 рублей на обучение и переквалификацию. 

Условия для получения соцконтракта следующие:

• доход за последние 3 месяца меньше прожиточного минимума;

• есть готовый бизнес-план (помощь по его составлению могут предоставить в Центре занятости населения до подачи заявки на соцконтракт);

• есть действующий статус самозанятого. 

Контракт может быть заключён на срок от 3 до 12 месяцев. Требуется подтверждение целевого использования средств. Подробную информацию о социальных контрактах предоставляют Центры занятости населения. 

Обучение 

В рамках нефинансовой поддержки начинающих предпринимателей можно подать заявку на различные обучающие курсы, направленные на:

• повышение компетенций предпринимателей;

• развитие деловых навыков;

• повышение личной эффективности;

• знакомство с авторскими и интеллектуальными правами и способами охраны результатов интеллектуальной деятельности. 

Это далеко не всё, чему можно обучиться бесплатно. На некоторые курсы предусмотрена подача онлайн-заявки. Также о доступных курсах можно получить информацию в центрах «Мой бизнес» и там же подать заявку. 

Консультирование

Начинающие предприниматели в статусе самозанятого могут проконсультироваться по таким вопросам:

• создание и ведение бизнеса;

• подбор помещения для бизнеса;

• старт бизнеса онлайн;

• подбор бизнес-обучения;

• различные юридические аспекты предпринимательской деятельности;

• подбор рыночной ниши;

• подбор финансовой поддержки и государственных программ.

На сайте господдержки МСП есть консультации, ориентированные исключительно на самозанятых, и общие, которые, в том числе, предоставляются плательщикам НПД. 

Льготы по аренде помещений для бизнеса

Самозанятые имеют возможность арендовать помещения, находящиеся в муниципальной собственности, на льготных условиях, а в некоторых случаях — безвозмездно. Есть так называемые бизнес-инкубаторы в разных городах России, где осуществляется льготная аренда. Ранее, чтобы претендовать на льготную аренду, нужно было участвовать в торгах. Теперь заявление можно подать без этого. 

Узнать о возможностях льготной аренды и ограничениях в конкретном регионе можно в центрах «Мой бизнес». 

Льготный коворкинг

Если для работы потребуется переговорная комната или конференц-зал, в центрах «Мой бизнес» можно уточнить о возможности арендовать такое рабочее место по льготной цене. Помимо самого помещения, предоставляются компьютеры, печатная техника, доступ в интернет и другое. 

Места в коворкинг-центрах дают именно под офисную работу, услуги в них обычно оказывать нельзя. Например, самозанятый сможет проводить переговоры, но заниматься репетиторством — нет. 

Платежи по СБП со сниженной комиссией

Система быстрых платежей удобна тем, что переводы можно делать разными способами: по номеру телефона, QR-коду, платёжной ссылке. Самозанятый может подключить СБП в одном из банков, который является участником программы, и платить комиссию на проведение платежей по сниженной до 0,4 или 0,7 % ставке (не более 1500 рублей). Ставка будет зависеть от сферы деятельности. 

Гранты для молодых предпринимателей

Самозанятый ИП в возрасте до 25 лет может претендовать на грант на открытие или развитие бизнеса. Но тут важно быть самозанятым ИП. Предоставляются суммы от 100 до 500 тысяч рублей (до 1 млн для Арктической зоны) при условиях:

• отсутствие задолженностей по налогам и взносам;

• прохождение бесплатного обучения основам предпринимательской деятельности в центре «Мой бизнес»;

• софинансирование должно составлять не менее 25 % от стоимости проекта. 

Заявка на грант подаётся в региональные органы власти, а консультативную помощь оказывают центры «Мой бизнес». 

Льготные кредиты

Самозанятые могут стать участниками программы 1764, ориентированной на поддержку малого бизнеса, в рамках которой предоставляются кредиты от 500 тысяч до 200 млн рублей. 

Кредит можно получить на:

• инвестиционные цели;

• пополнение оборотных средств;

• рефинансирование;

• развитие предпринимательской деятельности. 

Ставка рассчитывается так: ключевая ставка + 2,75 % или 3,5 %, в зависимости от цели. 

Подробные условия — здесь. 

Права самозанятых в 2024 году

Государство постепенно расширяет права самозанятых. Например, в 2024 году самозанятые могут:

1. Наравне с субъектами малого бизнеса участвовать в госзакупках по 44-ФЗ и 223-ФЗ. Согласно законодательству в сфере закупок, заказчики должны отдавать МСП не менее 20 % тендеров. 

В закупках самозанятые получают все те же льготы, что и МСП:

• - возможность воспользоваться банковской гарантией;

• - комиссия электронной торговой площадке в размере 2 % от суммы контракта, - но не более 2 000 рублей;

• - оплата контракта в течение 15 дней;

• - запрет на отказ от подписания контракта с победителем.

2. Занимать торговые места на ярмарках и нестационарные торговые объекты (НТО).

3. Регистрировать товарные знаки, даже не в статусе ИП, как было ранее.  

4. Лицензировать деятельность в сфере пассажирских перевозок не в статусе ИП. 

Заключение

Благодаря государственным мерам поддержки самозанятые имеют больше возможностей для развития бизнеса и предпринимательских компетенций. А центры поддержки малого предпринимательства и самозанятых помогают не потеряться на старте и в процессе ведения бизнеса, найти и воспользоваться подходящими программами господдержки. 

Что ещё помогает самозанятым комфортно вести деятельность? Конечно, цифровые сервисы. Например, в сервисе «Подписант» самозанятые и физлица могут вести электронный документооборот с заказчиками, мгновенно подписывая договоры, акты, технические задания, дополнительные соглашения и другие нужные для сотрудничества документы. Начать пользоваться сервисом можно бесплатно: подробнее об этом — здесь.