Что относится к незаконной предпринимательской деятельности?

#блог
Проверьте контрагента
Комплексная оценка партнёра по 20 источникам за 2 минуты

Законное предпринимательство — это когда человек, решивший открыть собственное дело, получает статус ИП, самозанятого или открывает юридическое лицо, чтобы получать прибыль от своей деятельности. Если соответствующего бизнес-статуса нет, то гражданина могут привлечь к административной и даже уголовной ответственности. Рассмотрим признаки незаконного предпринимательства и узнаем о санкциях, которые грозят нелегальным бизнесменам.

Как доказать незаконное предпринимательство?

Чтобы понять, относится ли деятельность к нелегальному предпринимательству, нужно оценить её с точки зрения абз. 3 ч. 1 ст. 2 ГК РФ. Гражданина могут признать незаконным бизнесменом, если он:

  1. Систематически получает прибыль от своей деятельности. Иными словами, человек ведёт бизнес и получает с него доход регулярно. Поэтому, например, если вы помогли поменять смеситель своему знакомому, и он вам заплатил за работу, и вы больше этим не занимаетесь, то такой единичный доход не будет считаться предпринимательством. Но, если вы регулярно получаете заказы от разных людей на починку сантехники и получаете от них оплату услуг, при этом не платите никаких налогов, это уже можно квалифицировать как нелегальный бизнес.

  2. Полностью самостоятелен в своих действиях. Предприниматель работает на самого себя и самостоятельно организует свою работу. У него нет руководителей.

  3. Ведёт бизнес без государственной регистрации. Закон предусматривает обязательное наличие статуса самозанятого, ИП или открытие отдельной организации для занятия предпринимательством.

Если все вышеупомянутые признаки совпадают, то надзорные органы смогут выяснить, кто занимается незаконной предпринимательской деятельностью.

Незаконное предпринимательство состоит в осуществлении предпринимательской деятельности с нарушением определенных правил, напоминает юрист АБ «Забейда и партнёры» Дарья Горошилова. К ним относятся осуществление предпринимательской деятельности без регистрации либо без лицензии. Однако такие действия могут подпадать также под административную ответственность.

«Если же нелегальный бизнес нанёс крупный ущерб или извлёк доход в крупном размере на сумму от 2,25 млн руб., то может наступить уголовная ответственность. Кроме этого, есть специальные составы, связанные с незаконным предпринимательством, например ст. 171.2, 171.4, 171.5 УК РФ (например, незаконная организация азартных игр, продажа алкоголя или выдача кредитов без лицензии ЦБ РФ — прим. СберКорус)», — подчёркивает эксперт.

Дополнительными доказательствами реальности нелегального бизнеса могут также стать:

  • наличие запасов расходных материалов для производства (например, дерева для изготовления мебели);

  • наличие заключённых договоров с контрагентами;

  • использование бизнес-сервисов (например, CRM-систем).

Эти доказательства, как правило, обнаруживаются при проверке незаконного бизнесмена со стороны государственных органов.

Откуда государство может узнать о нелегальных бизнесменах?

Наблюдения за рынком ведут ФНС, ФАС, полиция и прокуратура. О незаконном бизнесе они могут узнать несколькими способами:

  • несогласованная уличная торговля — она может привлечь внимание сотрудников государственных и муниципальных органов;

  • жалоба со стороны клиента — некачественный товар, услуга или работа могут побудить клиента заявить об этом в Роспотребнадзор, а последний, в свою очередь, будет обращаться в правоохранительные органы и ФНС;

  • жалоба со стороны делового партнёра — например, если бизнесмен своевременно не оплатил поставку оборудования, контрагент найдёт, куда пожаловаться на незаконную предпринимательскую деятельность и, возможно, даже мошенничество;

  • деятельность общественных организаций, ведущих борьбу с незаконным предпринимательством — помимо того, что они могут проводить офлайн-выезды, их внимание могут привлечь и социальные сети, интернет-магазины и сайты нелегальных бизнесменов.

В то же время нельзя сказать, что в России массово «отлавливают» граждан за незаконное предпринимательство и проводят бесконечные расследования. По словам юриста АБ «Забейда и партнёры» Дарьи Горошиловойстатистика по привлечению лиц за незаконную предпринимательскую деятельность (ст. 171 УК РФ) достаточно невысокая. За первое полугодие 2022 года по ч. 1 ст. 171 УК РФ было осуждено 16 граждан, за незаконное предпринимательство при отягчающих обстоятельствах — 46 человек. Наибольшее число осужденных привлечено по ст. 171.4 УК РФ, предусматривающая ответственность за незаконную розничную продажу алкогольной и спиртосодержащей пищевой продукции, их оказалось 445 человек. За 2021 год всего по ст. 171 УК РФ было осуждено 161 человек, 3 оправданы.

«В целом какого-либо ужесточения или смягчения ответственности за незаконное предпринимательство за 2022-2023 год не было. Однако такие предложения уже были. В августе 2022 года Минюст РФ предложил отменить уголовное наказание за незаконное предпринимательство без регистрации для минимизации рисков уголовного преследования предпринимателей, но пока законопроект находится на стадии рассмотрения», — уточняет Дарья Горошилова. 

Чем грозит незаконная предпринимательская деятельность?

Как уже отмечалось выше, недобросовестным бизнесменам может грозить либо административная, либо уголовная ответственность. Также могут быть дополнительные негативные последствия от ФНС за несвоевременную уплату налогов.

За получение незаконной прибыли гражданин может подвергнуться следующим наказаниям:

  1. Штрафы от налоговой инспекции. Ч. 2 ст. 116 НК РФ предусматривает штраф за ведение бизнеса без регистрации компании или ИП в размере 10 % от полученного дохода, но не менее 40 000 руб. Ч. 3 ст. 122 НК РФ описывает санкции за умышленную неуплату сборов и налогов — штраф в 40 % от суммы неуплаченных платежей. 

  2. Административная ответственность. Общая ответственность за незаконное предпринимательство установлена в ст. 14.1 КоАП РФ. Объём санкций отличается в зависимости от типа правонарушения. Например, за отсутствие регистрации в качестве ИП или ведение бизнеса без открытия организации максимальный штраф — 2 000 руб. А нелегальный бизнес без обязательной лицензии может быть оштрафован до 40 000 руб. Также отдельные наказания предусмотрены при незаконном предпринимательстве в специфичных сферах. Как пример — ст. 14.1.1 КоАП РФ, предусматривающая санкции за нелегальную организацию азартных игр. 

  3. Уголовная ответственность и квалификация деяния как преступление. Она установлена ст. 171 УК РФ. Если бизнесмен извлёк доход свыше 2,25 млн руб., ему может грозить арест сроком до 6 месяцев. Если предприниматель действовал не один или получил доход более 9 млн руб., санкции могут ужесточиться до лишения свободы сроком до 5 лет и штрафом в размере дохода преступника за последние полгода. Аналогично есть специальные составы для привлечения к уголовной ответственности — за нелегальную продажу алкоголя, выдачу кредитов без лицензии и другие виды незаконного бизнеса. 

Суды также продолжают разбираться, что считается незаконной предпринимательской деятельностью. Пример из практики: в феврале 2022 года Ленинский районный суд Махачкалы (Республика Дагестан) привлёк к уголовной ответственности человека, который занимался нелегальной продажей недвижимости без статуса ИП и открытия фирмы. Более того, он организовал незаконное строительство 9-этажного дома на земельном участке, принадлежащем ему, и продал в нём квартиры другим гражданам. Доход, полученный от реализации квартир, превысил 9 млн руб., потому гражданина осудили по ч. 2 ст. 171 УК РФ. 

Риски для контрагентов

Контрагенты могут сообщить о незаконной предпринимательской деятельности гражданина, поскольку для них сотрудничество с нелегальными бизнесменами может нести серьёзные риски. Юрист АБ «Забейда и партнёры» Дарья Горошилова указывает, что уголовно-правовые риски могут возникнуть у контрагента, который осознаёт, что покупает алкогольные напитки у нелегальных предпринимателей. В таком случае они могут признаваться пособниками в незаконной розничной продаже алкоголя, но только при условии, что они осознавали, что сотрудничают с незаконным бизнесом.

Также в случае, если контрагент сотрудничает с лжепредпринимателем, который на самом деле таковым не являлся, то действуют нормы уголовного законодательства о соучастии при осознании контрагентом, что лицо в действительности не осуществляло предпринимательскую деятельность. 

Поэтому всегда необходимо тщательно проверять контрагента, в том числе на наличие у него специальных разрешений на осуществляемый вид деятельности, регистрацию в качестве ИП или юридического лица, а также другие обстоятельства. Сервис проверки контрагентов (СПК) от СберКорус поможет оценить надёжность делового партнёра по более 20 источникам информации. Система направит сообщение по итогам проверки контрагента и укажет, какие риски могут ожидать от сотрудничества с ним. 

В сервисе доступны данные для оценки финансовой и деловой репутации компании по официальным источникам в кратком и детальном виде
Получите все данные о контрагенте в одном окне

Наши продукты

Читать также