Для чего открывают расчётный счёт в банке?
5 минут 
126
По закону и ИП, и юридические лица имеют право, а не обязанность открывать расчётные счета в банке. В отношении ООО об этом говорится в ч. 4 ст. 2 закона № 14-ФЗ. Тем не менее, не открыв счёт, бизнес рискует и попасть под более пристальное внимание налоговой службы, и не суметь должным образом рассчитываться с клиентами и контрагентами. Узнаем, для чего необходимо открытие расчётного счёта, как это можно сделать и какие документы понадобятся.
Для чего нужен расчётный счёт?
В каких случаях имеет смысл заполнить заявление на открытие расчётного счёта в кредитных организациях?
Причина для открытия р/с | Описание |
Если планируется заключать сделки на суммы более 100 тыс. руб. | П. 4 Указания ЦБ РФ № 5348-У от 9 декабря 2019 года гласит, что наличные расчёты между организациями и индивидуальными предпринимателями возможны только в случае, если в рамках одного договора они не превышают 100 тыс. руб. При этом не имеет значения, в какой валюте будут проводиться расчёты — в рублях, долларах, юанях или евро. |
Если планируется участие в госзакупках и частных тендерах | В большинстве случаев требование к участникам закупок — наличие расчётного счёта. Это особенно актуально, если заказчик из числа государственных или муниципальных органов. Направляя средства исполнителю через счёт казначейства, заказчик желает точно знать, что происходит с деньгами. |
Необходимо подключить эквайринг | Абз. 2 ст. 16.1 Закона о защите прав потребителей обязывает фирмы и ИП предоставлять покупателям или заказчикам возможность рассчитываться по карте безналичным расчётом в случае, если годовая выручка превышает 20 млн руб. Ч. 1 ст. 1.2 Закона о ККТ обязывает всех предпринимателей и компании применять кассы для наличных и безналичных расчётов. Без эквайринга, согласно ст. 2 Закона о ККТ, имеют право работать газетно-журнальные киоски, студенческие или школьные столовые, продавцы кваса, мороженого, участники ярмарок и ещё некоторые категории бизнеса. |
Есть намерение получать в будущем кредиты и заключать лизинговые сделки | Банки перечисляют заёмные средства только на расчётный счёт организации или ИП. |
Возможность упрощённого получения электронной подписи (ЭП) индивидуальным предпринимателем или руководителем организации | С 1 января 2022 года ИП и руководители компаний получают бесплатные ЭП от ФНС. Однако это не освобождает их от обязанности приобретать токен, а также лично посещать инспекции. Однако начинающие бизнесмены могут решить две проблемы разом, если решат открыть расчётный счёт в СберБанке. ИП или руководители компаний получат ЭП со сроком действия в 15 месяцев и токен к ней полностью бесплатно. Посещать налоговую инспекцию не придётся — всё оформляется в офисе банка. Специалисты СберБанка также помогут настроить рабочее место для работы с электронной подписью. |
Помимо этого, наличие расчётного счёта позволит бизнесу контролировать все финансовые операции в «цифре» в режиме онлайн через специальные приложения, а также подключаться к выгодным зарплатным проектам, чтобы расплачиваться с сотрудниками.
Отличия лицевого счёта от расчётного
Лицевой счёт — это личный счёт гражданина. Например, если клиент банка решит оформить дебетовую карту, она привязывается к его лицевому счёту. С него рассчитываются по личным нуждам — например, покупки в магазинах, оплата услуг стоматолога.
Нередко у ИП уже есть лицевые счета, и они не всегда понимают, зачем нужно открывать отдельный расчётный счёт. Расскажем, какие риски могут быть у предпринимателя, если он решит расплачиваться с контрагентами и принимать оплату от клиентов через личный счёт:
Риск ареста лицевого счёта. ФНС может заинтересоваться тем, откуда на обычном личном счёте физического лица так много перечислений.
Риск попасть на доначисление налогов. Например, при проверке декларации и поступлений на лицевом счёте ФНС может решить, что конкретное перечисление было оплатой услуг, а не подарком от друга на день рождения.
Какие документы нужны для открытия расчётного счёта?
Что нужно для открытия расчётного счёта?
Выписка из ЕГРЮЛ или ЕГРИП.
Заявление на открытие р/с с подписью руководителя компании или ИП. Банковский сотрудник отдельно попросит образцы печати и подписи, чтобы при необходимости сверять документы при подозрении их подделки. Например, если некое подставное лицо придёт с платёжным поручением с поддельной подписью руководителя компании.
Устав юридического лица.
Документы, удостоверяющие личность заявителя — ИНН и паспорт.
Документы, подтверждающие полномочия заявителя — для руководителя фирмы это, как правило, протокол общего собрания участников о назначении генерального директора.
ОГРН или ОГРНИП.
Свидетельство о постановке на налоговый учёт.
Банки имеют право запросить и дополнительные документы.
Могут ли отказать в открытии р/с?
Банки могут отказаться открывать расчётный счёт для бизнеса, если:
личность руководителя покажется подозрительной — например, он занимает посты директоров в большом количестве организаций, совершал экономические преступления или обладает плохой кредитной историей;
выявятся признаки технической компании — отсутствие реальной хозяйственной деятельности, недействительность паспортов руководителей;
ИП или фирма признаны банкротами;
есть несколько расчётных счетов, на которых другими банками были обнаружены подозрительные операции;
некорректные коды ОКВЭД и их несоответствие реальной деятельности.
Telegram-канал СберКорус
СФЕРА EDI
Электронная подпись
СФЕРА Отчётность
