В Tradeshift Frontiers разработали первый в мире «умный счет», способный заменить систему факторинга. Система интеллектуальных счетов-фактур автоматически выполняет условия договора, не полагаясь на ручной ввод данных и управление традиционным счетом. Создатели решения выражают надежду на то, что, предоставив компаниям новые возможности для преобразования своего бизнеса и повышения ценности, таким образом их разработка окажет глубокое влияние на развитие мировой торговли.
Умные счета похожи на традиционные счета, однако в дополнение они содержат условия взаимодействия между двумя сторонами:
• Какова сумма задолженности?
• Какие условия оплаты?
• Какой срок оплаты?
• Каковы прочие условия соглашения?
Это инновационное решение, основано на токенизации актива счета-фактуры. Токен - это цифровое представление актива. Величина актива может быть представлена в количестве х токенов, или сроки оплаты могут быть представлены во временном значении в токене.
В случае использования смарт-счета, токен дает держателю право владения будущим денежным потоком, который был инициирован счетом-фактурой. В блокчейне этот токен (или собственность на стоимость) перемещается между сторонами до тех пор, пока контракт не будет полностью выполнен. В этот момент владелец токена обналичивает его за денежную стоимость.
Рабочий процесс смарт-счета состоит из четырех этапов:
1. У покупателя возникает обязательство по оплате
2. Сторонами определяется срок оплаты
3. Оплата производится в автоматическом режиме на смарт-счет
4. Держатель «жетонов счета»по мере необходимости извлекает деньги из умного счета, трансформируя жетоны/токены в сумму валюты, указанную в конвертируемых токенах.
Вот иллюстрация рабочего процесса:
Помимо критериев автоматизации и эффективности, использование новой технологии имеет ряд иных очевидных преимуществ.
• Умные счета представляют замену реальным деньгам. При использовании смарт-счета снижается возможность возникновения кассовых разрывов, как следствие отпадает необходимость использования финансовых услуг, таких как факторинг, которые имеют свою стоимость и требуют от многочисленных сторон снижения риска неплатежей. Умные счета изменяют «правила игры», тесно связывая счет и оплату, обеспечивая обязательства мгновенным выполнением платежа в соответствии с условиями сделки. Эта автоматизация устраняет массу рисков и позволяет компаниям изучить и использовать ряд новых финансовых возможностей.
• Лучшая финансовая экосистема. Когда вы токенизируете дебиторскую задолженность с помощью смарт-счетов, вы можете использовать эти токены для обеспечения финансирования всей цепочки поставок. Это значительно упростит доступ к финансированию для мелких и средних продавцов. Одна только сеть Tradeshift имеет более 1 триллиона долларов в потенциальном новом финансовом объеме для обеспечения взаиморасчетов между поставщиками первого и второго уровня.
• Эффективность трансграничных платежей и экономия средств. Подавляющее большинство международных платежей происходит от компаний, ведущих бизнес в нескольких валютах. Смарт-счета позволяют осуществлять расчеты и переводы стоимости в государственных (или частных) блокчейнах, что позволяет экономить деньги и снижает возможные финансовые риски.
• Полностью исключает возможность двойного финансирования. Двойное торговое финансирование происходит, когда поставщик финансирует один и тот же счет несколько раз. Эта мошенническая схема полностью исключается при использовании смарт-счетов, за счет связи платежа покупателя в один продаваемый токен, который невозможно рефинансировать два и более раз.
• Аудит рыночной стоимости компании в реальном времени. Жетоны счетов всегда являются продуктом баланса компании. В результате, рыночная цена токенов является показателем внутренней стоимости компании и ее текущего состояния. Это позволяет аудиторам использовать цены на токены в качестве достоверного источника для оценки баланса компании.
Будущее торгового финансирования
В Tradeshift Frontiers полагают, что умные счета и токенизация активов будет способствовать увеличению потока наличности по всей цепочке поставок. Это также улучшит взаимодействие между торговыми компаниями и партнерами в экосистеме цепочки поставок, а также увеличит количество транзакций. В ближайшем будущем умные счета-фактуры и токенизация цифровых активов могут изменить наше представление о финансировании торговли.
Давая оценку возможности применения подобных технологий в России, стоит отметить, что это очевидно вопрос будущего. Количество безналичных транзакций в России неуклонно растет, однако для перехода на новую систему необходим и новый подход к нормативно-правовой базе и новые технологии, позволяющие гарантировать высокую безопасность передачи электронной валюты.